2025년 부가세 신고기간, 실수 없이 준비하는 가장 현실적인 방법!
안녕하세요! 어느덧 또 부가세 신고기간이 다가오고 있네요. 매년 반복되는 일정이라 익숙할 법도 한데, 막상 시기가 되면 여전히 긴장되고 헷갈리는 분들 많으시죠? 특히나 올해는 2025년 달라진 부가세 신고기간 일정과 맞춰야 할 납부 기한, 환급금까지 챙겨야 할 게 많아졌기 때문에 꼼꼼한 확인이 꼭 필요해요.
이번 글에서는 2025년 기준으로 개인사업자와 법인사업자가 알아야 할 부가세 신고기간, 그리고 계산기 활용 팁, 납부 및 환급 절차까지 모두 정리해드릴게요!
개인사업자라면 꼭 알아야 할 부가세 신고주기
개인사업자는 1년에 총 2번 확정신고를 하게 됩니다.
- 1기 확정신고: 2025년 7월 1일부터 7월 25일까지
- 2기 확정신고: 2026년 1월 1일부터 1월 25일까지
이 외에도 예정신고는 각각 4월(1기), 10월(2기)에 진행되며, 마찬가지로 25일이 신고 마감일이에요. 단, 간이과세자는 매년 1월에 한 번만 신고하면 되니 자신의 과세 유형을 반드시 확인하셔야 해요.
캘린더에 신고 시작일과 마감일을 미리 체크해 두면, 신고기간을 깜빡하고 넘기는 실수를 줄일 수 있어요.
법인사업자의 부가세 신고는 왜 분기마다 있을까?
법인사업자는 분기별로 총 4회의 신고를 하게 되는데요.
- 1기 예정: 2025년 4월
- 1기 확정: 2025년 7월
- 2기 예정: 2025년 10월
- 2기 확정: 2026년 1월
각 신고 후 다음 달 25일까지 납부도 완료해야 하기 때문에, 회계 장부나 매입매출 내역 정리를 평소에 잘 해두는 것이 중요합니다.
거래가 많거나 부가세 세액이 클수록 사전 준비와 서류 정리가 필수예요. 저는 지인의 법인이 분기 납부 시기를 놓쳐서 가산세를 낸 사례도 봤는데요, 이런 실수는 일정만 잘 챙겨도 예방할 수 있답니다.
실수 줄이는 핵심 도구! 부가세 계산기 활용법
복잡한 세금 계산이 부담스럽다면 홈택스의 부가세 자동 계산기를 활용해 보세요.
매출과 매입만 입력하면 과세표준과 납부세액이 자동으로 계산되기 때문에 초보자도 쉽게 신고할 수 있어요.
전자세금계산서를 연동해뒀다면, 매입자료가 자동 반영돼 더 편리하답니다.
또한 요즘은 네이버, 똑세무, 삼쩜삼 등에서도 간편 계산기를 제공하고 있어서, 간단한 세액 추정도 할 수 있어요. 단, 공식 신고는 홈택스를 통해 진행해야 한다는 점은 꼭 기억하세요!
부가세 납부 마감일 놓치면 가산세?
신고만 하고 납부를 깜빡하면 가산세가 붙을 수 있어요.
개인사업자와 법인 모두 부가세 신고기간 마감일 = 납부 마감일이라는 점을 꼭 기억하세요.
- 개인: 7월 25일(1기), 1월 25일(2기)
- 법인: 각 분기 마감일의 다음 달 25일까지
납부는 홈택스, 카드, 계좌이체, 간편결제(카카오페이 등)로 가능하며, 저는 실제로 카카오페이로 납부했을 때 문자 알림까지 와서 정말 편했어요.
법인의 경우 납부금액이 클 수 있으니, 미리 분할납부나 납부계좌 등록도 체크해 두세요.
환급도 챙기자! 부가세 환급금 받는 조건과 지급일
환급금은 무조건 발생하는 게 아니라 특정 조건에 해당해야 가능해요.
예를 들면,
- 수출 중심의 영세율 매출
- 초기 창업으로 인해 매입이 매출보다 클 때
- 고정자산 취득 등 대규모 투자
2025년 기준으로 환급은 신고 마감일로부터 약 30일 이내에 지급되며, 경우에 따라 2~3주 더 걸릴 수 있어요.
환급을 원활히 받기 위해선 홈택스에 본인 명의의 환급계좌 등록도 필수입니다. 공동명의 계좌는 지연될 수 있어요. 환급 상황은 홈택스 ‘환급금 조회’에서 확인할 수 있고, 문자 알림 서비스도 신청할 수 있어요.
부가세 신고기간은 미리 준비할수록 유리해요
매년 반복되는 일정이라도 부가세 신고기간은 항상 헷갈릴 수 있어요. 그렇기 때문에 ‘이번엔 실수하지 말자’는 마음으로 신고 → 계산 → 납부 → 환급까지 순서대로 챙기는 게 중요하답니다.
한 번 잘 준비하면 다음 신고 땐 훨씬 수월하게 진행할 수 있어요. 혹시 지금도 일정이 애매하게 느껴진다면, 지금 바로 홈택스 캘린더나 휴대폰 일정 앱에 부가세 신고기간을 등록해보는 건 어떨까요?
꼭 놓치지 말고, 올해도 똑똑하게 마무리해요! 😊
✅ 개인사업자 부가세 신고 및 납부 일정표
| 1기 예정신고 | 1월 ~ 3월 | 2025년 4월 1일 ~ 4월 25일 | 2025년 4월 25일 | 선택신고 가능 |
| 1기 확정신고 | 1월 ~ 6월 | 2025년 7월 1일 ~ 7월 25일 | 2025년 7월 25일 | 의무 신고 |
| 2기 예정신고 | 7월 ~ 9월 | 2025년 10월 1일 ~ 10월 25일 | 2025년 10월 25일 | 선택신고 가능 |
| 2기 확정신고 | 7월 ~ 12월 | 2026년 1월 1일 ~ 1월 25일 | 2026년 1월 25일 | 의무 신고 |
| 간이과세자 | 전년도 전체 | 2026년 1월 1일 ~ 1월 25일 | 2026년 1월 25일 | 연 1회 신고 |
| 1기 예정신고 | 1월 ~ 3월 | 2025년 4월 1일 ~ 4월 25일 | 2025년 4월 25일 | 의무 신고 |
| 1기 확정신고 | 1월 ~ 6월 | 2025년 7월 1일 ~ 7월 25일 | 2025년 7월 25일 | 의무 신고 |
| 2기 예정신고 | 7월 ~ 9월 | 2025년 10월 1일 ~ 10월 25일 | 2025년 10월 25일 | 의무 신고 |
| 2기 확정신고 | 7월 ~ 12월 | 2026년 1월 1일 ~ 1월 25일 | 2026년 1월 25일 | 의무 신고 |
| 환급 발생 조건 | 영세율 매출, 고정자산 투자, 창업 초기 매입세액 초과 등 |
| 지급일정 | 신고 마감일 기준 약 30일 이내 (예: 7월 25일 신고 → 8월 말 지급) |
| 환급조회 방법 | 홈택스 로그인 → [조회/발급] → [환급금 조회] |
| 유의사항 | 본인 명의 계좌 등록 필수, 공동명의·타인 명의 계좌는 지연 가능 |
2025 부가세 신고기간 Q&A
Q1. 부가세 신고기간은 언제인가요?
A1. 개인사업자는 1기 확정신고가 7월 1일부터 7월 25일까지, 2기 확정신고는 다음 해 1월 1일부터 1월 25일까지입니다. 법인사업자는 분기별로 4월, 7월, 10월, 다음 해 1월에 각각 신고해야 합니다.
Q2. 간이과세자는 부가세를 몇 번 신고해야 하나요?
A2. 간이과세자는 매년 1월 한 번만 신고하며, 신고기간은 1월 1일부터 25일까지입니다.
Q3. 부가세 신고 후 납부기한은 언제까지인가요?
A3. 신고기간 마감일과 납부기한은 동일하며, 개인사업자는 7월 25일과 다음 해 1월 25일, 법인사업자는 각 분기 신고 후 다음 달 25일까지 납부를 완료해야 합니다.
Q4. 부가세 신고가 어려운데 계산기는 어떻게 활용하나요?
A4. 홈택스 부가세 계산기는 매출과 매입 자료를 입력하면 과세표준과 납부세액을 자동으로 계산해 줍니다. 네이버, 똑세무 등 민간 계산기도 참고용으로 유용합니다.
Q5. 부가세 환급금은 언제 받을 수 있나요?
A5. 환급금은 신고 마감일로부터 약 30일 이내에 지급되며, 환급계좌를 홈택스에 본인 명의로 등록해야 지연 없이 받을 수 있습니다.
Q6. 부가세 신고기간을 놓치면 어떻게 되나요?
A6. 신고와 납부를 기한 내 하지 않으면 가산세가 부과될 수 있으니 반드시 기간 내에 신고와 납부를 완료해야 합니다.
Q7. 분할납부 신청은 어떻게 하나요?
A7. 납부금액이 클 경우 국세청 홈택스나 세무서를 통해 분할납부 신청이 가능합니다. 미리 준비하면 단기 자금 부담을 줄일 수 있습니다.